精华问答

非居民为何和居民一样劳，特，减按20%，稿减20%，并按照70%呢，不是说直接按照收入嘛，懵了？？老师，急求解

老师，4月13日的直播第4题

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请问经济法能够在三月末结课吗？？ 这课程的进度太令人担心了

是经济法直播课程吗，经济法直播课程这一周就会节课，然后上第二轮的课程！

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我们公司在3月20号发放2月份的工资，那我在3月申报工资薪金的时候应该报哪个月的呢

同学你好，很高兴为您解答：3月应该申报2月20号发放1月份的工资呢！希望考呀呀网校的回答能帮助您解决问题，更多的相关问题欢迎提交给我们知道。

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工程施工跟周转材料怎么区分呢？

还有在建工程，这几个好懵

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老师您好，我公司符合享受增值税加计抵减政策，本月可以抵扣之前月份的不动产待抵扣进项税，销项-进项-待抵扣进项小于0，无需缴纳增值税，所以不用计提增值税金，但本月可加计抵扣的增值税为955.41元，这样该怎样处理，需不需要计提加计抵扣的进项税，如果需要，怎样记账，如果不需要，下月怎样处理，谢谢老师。

可以加计扣除的直接做到进项里就行了，借，应交税费应交增值税进项税额 贷，留抵税那个科目

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新增回答

考呀呀老师（小七） 回答 1天前

老师，去年多缴的增值税当时是作费用入账的，今年更正申报后退回，应该如何做账？

同学，你好。根据你的描述直接按借：银行存款，贷：年初未分配利润，如果不想调整上年利润，可以本年贷去年计提的那个费用类科目，当做是本年新业务。如还有其他疑问，欢迎继续提问哦。

缇娜老师 回答 3天前

老师咨询下，因去年的代账会计没有对门店会员充值消费进行账务处理，所以在今年年初提供的科目余额表里预收账款余额为0，这就倒置了今年年末预收账款余额为负数，现在想把去年会员充值未消费完的金额补录进去，账务处理上如何调整操作能便捷反映真实的会员卡余额与收银系统数据同步？

同学你好 之前的账务处理需要补做分录哈 不然预收会出现负数的哦

缇娜老师 回答 3天前

老师那帮我看看这个资产负债表左右不平衡是什么原因？

同学你好 没看到你的问题哦

缇娜老师 回答 3天前

老师！您好！请教您一个问题！从代账公司接回来的账，我发现她给我的科目余额表中-应收票据借方有20万元的余额，我查了一下，这个20万元在去年的2月份就已经做收款了。不能再入银行存款科目，否则就是银行存款重复入账了！请问这个“应收票据”我该怎么平账呢？

同学你好 可能是你之前的账做错了 需要调账哦 看下去年2月收到款项是怎么做分录的

缇娜老师 回答 3天前

老师，我们餐饮公司，往老板的个体工商户打了两笔款共12万，必须要个体给开票吗？怎么操作才合规啊？

同学你好 可以先挂往来款项 其他应付款！

缇娜老师 回答 3天前

老师，企业注销，固定资产如何处理（末提够折旧额），帐务和分录如何做？

同学你好！固定资产注销时的分录如下： 1. 借方：固定资产清理损失账户； 2. 贷方： (1) 固定资产账户； (2) 折旧费用账户； (3) 其他账户（如累计摊销账户、减值准备账户）。 此外，在企业注销时，还需要对固定资产进行全面的检查与评估，以确定资产的准确价值，并将相关费用计入财务分录中。并且，企业还需要办理固定资产报废手续，及时销毁固定资产，避免以后遭受任何损失。

缇娜老师 回答 3天前

老师 A公司代B公司发的货，对B公司来说怎么做分录

同学你好！对于委托方来说,当发出商品时,会计分录为借:委托代销商品,贷:库存商品。

缇娜老师 回答 3天前

老师说有测算税负的模版，在哪儿领

同学你好 手册里有的哈！行业的税负率！

缇娜老师 回答 3天前

老师，请问我方一般纳税人，两个公司供用一个水表，我方可以开3个点的水费发票给对方吗？

同学你好！一般纳税人,水费是9% ！

缇娜老师 回答 3天前

老师，公司是民办非企，当年做未开票收入，次年又开票了，怎么做帐务处理？

同学你好!冲红以前做了一张的凭证,用红字做一张和蓝字一模一样的红字凭证,就可以把原凭证冲红,然后重新再做一张正确的凭证确认收入就可以了