以下就是
考呀呀小编为大家整理的专票跨月冲红流程的相关信息，请大家认真阅读。
1、打开开票系统，点击左上方"红字发票信息表"，选择"红字专用增值税发票信息表填开"。
2、点选"销售方申请"，填入发票代码和发票号码,点击"确认"自动生成"开具红字增值税专用发票信息表"。
3、打开左上方"红字发票信息表"，选择"红字专用增值税发票信息表查询导出"，上传刚申请的发票,打开"发票填开",增值税专用发票填开后点击上方"红字"。
4、在弹出窗口填入"红字发票信息表编号"，点击"下一步"，核对新发票的"发票代码"和"发票号码"，点击"下一步"，核对下票面信息打印即可。
跨月作废发票怎么做账：
1、企业确认跨月作废发票时，具体会计分录为：
借：应收账款——公司名称（红字）
贷：主营业务收入（红字）
应交税费——应交增值税（销项税额）（红字）
2、结转红字分录，具体会计分录为：
借：本年利润
贷：主营业务收入
跨月作废发票即红冲发票，开具红冲发票应当根据原来的分录编制一笔相同的红字会计分录，冲减原销项并开具正确的发票进行重新入账，企业当月的发票可以直接作废重开，但跨月发票则需开具对应的红字发票。
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