企业所得税季报填错了需要怎么做

在申报期范围内报错的，且未清缴税款的，可以重新申报;

过了申报期，发现有误，且清缴税款的，需要携带税务登记证、经办人身份证明、盖有公章的正确的企业所得税纳税申报表到税局前台申请重报。

表头项目:

1、“税款所属期间”:为税款所属期月度第一-日至所属期月度最后一日。年度中间开业的，“税款所属明间”为当月(季)开始经营之日至所属月度的最后一日。次月(季)度起按正常情况填报。

2、“纳税人识别号”:填报税务机关核发的税务登记证号码。

3、“纳税人名称"填报税务机关核发的税务登记证纳税人全称。

各列的填报:

1、第1行按照实际利润额预缴"的纳税人，第2行至第17行的‘本期金额”列，数据为所属月度第一日至最后一日;“累计金额”列，数据为纳税人所属年度1月1旧至所属月度最后一日的累计数。

2、第18行按照上一纳税年度应纳税所得额平均额预缴”的纳税人第19行至第22行的本期金额”本期金额"列，数据为所属月度第一日至最后一日;“ 累计金额”列，数据为纳税人所属年度1月1日至所属月度最后一日的累计数。

3、第23行按照税务机关确定的其他方法预缴”的纳税人，第24行的““本期金额”列，数据为所属月度第一日至最后一日;“累计金额”列，数据为纳税人所属年度1月1日至所属月度最后一日的累计数。各行的填报:

1、第1行至第24行，纳税人根据其预缴申报方式分别填报。实行按照实际利润额预缴"的纳税人填报第2行至第17行，实行按照上一纳税年度应纳税所得额平均额预缴的纳税人填报第19行至第22行;实行按照税务机关确定的其他方法预缴”的纳税人填报第24行。

2、第25行至第32行，由实行跨地区经营汇总计算缴纳企业所得税纳税人填报。汇总纳税纳税人的总机构在填报第1行至第24行的基础上，填报第26行至第30行;汇总纳税纳税人的分支机构填报第28行、第31行、第32行。

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