发票作废怎么操作

发票作废的操作方法如下：
登陆开票软件：如果是金税盘，登陆开票软件后选择“发票管理”-“发票作废”；如果是税控盘，登陆开票软件后点击“发票管理”-“发票作废管理”-“已开发票作废”。
系统跳出开票信息清单界面，找出需作废发票，或通过检索框输入要作废发票。
选中要作废的发票，点击右上角的“作废”按钮；也可点击查看发票后，再选择“作废”。
在跳出的对话框中点击确认。
系统会跳出提示框，提示发票作废成功或失败，点击下方的确认。
确认后发票上将会出现作废字样。
请注意，不同版本的开票软件可能会有些许差异，请根据实际情况进行操作。
作废发票怎么做账？下面考呀呀小编就来给大家详细介绍。
1、企业开出收入发票时：
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费——应交增值税（销项税额）
企业作废发票时：
借：主营业务收入
应交税费——应交增值税（销项税额）
贷：应收账款
2、企业收到对方公司开具的发票时：
借：原材料（根据发票内容计入对应科目）
应交税费——应交增值税（进项税额）
贷：应付账款
对方公司作废发票时：
借：原材料（根据发票内容计入对应科目）（红字）
贷：应付账款（红字）
应交税费——应交增值税（进项税额转出）
企业开出收入发票后进行作废，应当根据原来的分录做对应的相反分录；企业收到发票后对方公司作废发票，应当根据原来的分录做对应的红字的分录。

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