已报税发票开红字发票冲销的步骤如下:
1、进入开票系统,点击“发票管理”。
2、点击“发票填开”-“增值税普通发票填开”,选择发票卷后确认发票代码号码,这样就调出一张新的普通发票界面。
3、点击“红字”,录入原来的蓝字发票的代码和号码两次。再点击“下一步”。注意不能输入错误的代码号码,否则下一步按钮可能是灰色无法点击。
4、接着会弹出原蓝字发票的相关信息,核对后点击下方的“确定”按钮。
5、再次核对票面信息和备注栏的原蓝字发票代码号码,确认无误后点击“打印”按钮,打印到新的这种普通发票上,普通发票的红字发票就开具成功了。
请注意,红字发票信息表填开时,需选择销售方申请-输入发票代码、发票号码、选择原蓝字发票开票时间(注意:如果是成品油专用发票,还需要勾选最上方的成品油专用发票信息选择)。
(1)如果需要销售方填开信息表,为了减少税务风险,一定要确认是销售方已经收到需要红冲的发票之后,销售方再填开。
(2)不管信息表是谁填开的,都由销售方开具红冲发票,如果是购买方填开的,你需要问他要信息表日期编号进行下载。
(3)尽量减少发票冲红,毕竟冲红一次会比正常的多用两张发票(已开的和红字发票),实在是种浪费,而且还容易被盯上
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