办理银行承兑是什么
比如:我是购货方,你是销货方,我从你那买了100万元的货,但是我现在又不想付你钱,我想6个月(或者3个月)以后再付你钱,我现在给你写个“欠条”。
你会说:我现在货给你了,凭什么相信你6个月后拿“欠条”找你,你会付我钱呢?
我说:我这个“欠条”可不是一般的欠条,这是经过银行保证的,你不相信我可以,6个月后你直接拿欠条到银行去取钱,银行你得相信吧,6个月后让银行直接付你钱,这样总可以吧!
你说:银行可以相信!
就这样,你们之间的交易顺利完成了。该假设场景中,“欠条”就是银行承兑汇票,涉及三方关系人:承兑申请人(购货方)、持票人(销货方)、银行
一、承兑申请人
购货方生产经营需要大量资金,在自己短期内资金不足的时候,以银行承兑汇票来支付回款,可以节省现金流支出。比如:
我现在只有40万元,预计过段时间(3个月或6个月)会有100万元,我现在想买一台设备,价值100万元,我又不想去借钱,所以我找到银行,把40万元存进银行当保证金(各个银行要求的保证比例不同),由银行在(3个月或6个月)后替我无条件付款,而我只需要在3个月或6个月到期日前在承兑账户存够100万元就可以了。对于我来说,我现在拿到100万的设备,又不用现在付款,只需要付给银行一点开票费就行了,一般银行收0.05%的开票费,100万元就是500万元,几乎可以忽略不计,相当于取得了一笔100万元的无息贷款。
二、持票人
销货方为了完成交易,赚取利润,拿到承兑汇票100万元,可以在6个月后到银行无条件取款,注意这个100万元,假设票据利息10%,到期后银行应付我100+100*10%*6/12=105万元,就相当于我这笔交易100万元,同时我又收取了6个月的利息5万元。
那可能有人要说:销货方资金紧张,给我一张6个月后才付款的票据,我也资金紧张啊,我等不到6个月就要拿到钱!
这种情况下,持票人可以提前到银行兑付,但是拿到的钱绝对不是105万元,因为没到期;或者持票人把承兑汇票背书后,用于支付货款或转让都可以!
三、银行
看到这里,大家可能要问,购货方和销货方之间的交易,和银行有什么关系,银行凭什么帮他们呢?原因就是两个字“利益”。
1、企业去申请承兑汇票,银行会收取一定的开票费,比如上文提到的500元;
2、如果持票人把票据持有至到期,10%的利率本来就是市场存款利率,银行并不亏本,而且多了个客户;
3、如果持票人提前兑付承兑汇票,比如上文提到的持有至到期是105万元,如果持票人提前3个月到银行兑付,这叫贴现,利率肯定高于10%,假设为12%,那持票人能拿到105-105*12%*3/12=101.85万元,中间的差额105-101.85=3.15万元是属于银行的了。
不得不说,银行承兑汇票为企业间的正常交易活动带来了便利。