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财务出纳岗位职责

来源: 考呀呀会计网校 | 2021-11-01 09:27:44

财务出纳岗位职责
出纳主要负责公司的货币资金核算、往来核算、工资核发。我们常说“管钱的不能管账”，意思就是说，出纳不得兼任稽核、会计档案的保管和收入、支出、费用、债权债务的账目的核算登记工作，但是出纳可以兼管固定资产账目的登记工作。
公司财务出纳的主要岗位职责有：
1.办理现金支出，审核审批有据。严格按照国家有关现金管理制度的规定，必须经过会计审核、财务经理签批，方可办理款项的收支。
2.办理银行结算，规范使用支票。严格按照银行结算制度的规定，超过2000元的支付使用支票或电汇方式支付。收到支票时，及时填写支票进账单并送银行，不可延期送票。
3.每月5日之前收取上月末对账单，核对并编制调节表，做好后交给会计。
4.认真登记现金和银行存款流水，暴躁日清月结。对收到的银行承兑汇票和支票要做好备查账登记。根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日记流水账，并结出余额。银行存款的账目余额要及时与银行对账单核对。对于未达账款，要及时查询。并随时掌握银行存款余额。
5.每日盘存现金及银行存款，做到账账相符、账表相符、账实相符。
6.学习、了解、掌握财经法规和制度，提高自己的政策水平。维护财经纪律，执行财会制度，抵制不合法的收支和弄虚作假行为。