中级会计师《财务管理》预习题贝塔系数

单项选择题 

1、当某上市公司的β系数大于0时，下列关于该公司风险与收益表述中正确的是()。

A.资产收益率变动幅度小于市场平均收益率变动幅度 

B.资产收益率变动幅度大于市场平均收益率变动幅度 

C.系统风险高于市场组合风险 

D.资产收益率与市场平均收益率呈同向变化 

【答案】D 【解析】β系数是反映资产收益率与市场平均收益率之间变动关系的一个量化指标，β系数大于零，则说明资产收益率与市场平均收益率呈同向变化，所以选项B正确;市场组合的β系数=1，由于不知道该上市公司β系数的具体数值，所以无法判断该上市公司系统风险与市场组合系统风险谁大谁小，也无法判断该上司公司资产收益率与市场平均收益率之间变动幅度谁大谁小。 

2、已知某股票的贝塔系数为0.45，其标准差为30%，市场组合的标准差为20%，则该股票收益率与市场组合收益率之间的相关系数为()。 

A0.45 B0.50 C0.30 D0.25 

【答案】C 【解析】根据贝塔系数定义公式可得出：0.45=该股票收益率与市场组合收益率之间的相关系数×30%/20%，解得：该股票收益率与市场组合收益率之间的相关系数=0.30。

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