1.【答案】A。
解析:B项:每次发行对象不得超过200人。C项,发行人的董事、监事、高级管理人员及持股比例超过5%的股东,可以参与本公司非公开发行公司债券的认购与转让,不受合格投资者资质条件的限制。D项,非公开发行公司债券不得采用广告、公开劝诱和变相公开方式。故A项正确。
2.【答案】C。
解析:有下列情形之一的,为公开发行:(1)向不特定对象发行证券;(2)向累计超过200人的特定对象发行证券;(3)法律、行政法规规定的其他发行行为。非公开发行证券,不得采用广告、公开劝诱和变相公开方式。
3.【答案】A。
解析:(1)B项,“上一年度”——在最近36个月内;“严重违反”——属于“情节严重”,不符合发行条件。(2)C项,最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3000万元,净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据;“最近3个会计年度净利润累计为人民币2000万元”,不符合发行条件。(3)D项,依赖非主营业务盈利,不具有持续盈利能力,不符合发行条件,故A项正确。
4.【答案】C。
解析:符合规定条件的公司债券可以向“公众投资者”公开发行,也可以仅面向“合格投资者”公开发行,故A项错误。对已发行的公司债券或者其他债务有违约或者迟延支付本息的事实,仍处于继续状态,不得公开发行公司债券。B项没有说仍处于继续状态,表述错误。发行人的董事、监事、高级管理人员及持股比例超过5%的股东,可以参与本公司非公开发行公司债券的认购与转让,不受上述合格投资者资质条件的限制。故D项错误。
5.【答案】D。
解析:(1)A项:由于所任公司职务或者因与公司业务往来可以获取公司有关内幕信息的人员,属于内幕信息知情人员;(2)B项:因职责、工作可以获取内幕信息的证券监督管理机构工作人员,属于内幕信息知情人员;(3)C项:因职务、工作可以获取内幕信息的证券交易场所、证券公司、证券登记结算机构、证券服务机构的有关人员,属于内幕信息知情人员;(4)D项:律师丁通过公开发行报刊知悉的信息已不再属于内幕信息。
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