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2021年中级会计职称考试《经济法》每日一练（5-24）

来源: 考呀呀会计网校 | 2021-05-24 09:53:35

中级经济法练习题
1.(多选题)
下列关于证券发行承销团承销证券的表述中，符合证券法律制度规定的有( )。
A.承销团承销适用于向不特定对象公开发行的证券
B.向不特定对象公开发行的证券票面总值超过人民币5000万元的，应当由承销团承销
C.承销团由主承销和参与承销的证券公司组成
D.证券公司可以为本公司预先购入并留存所包销的证券
2.(多选题)
根据《证券投资基金法》的规定，申请上市的封闭式基金应具备的条件有( )。
A基金合同期限为5年以上
B基金持有人不少于1000人
C基金募集金额不低于2亿元人民币
D基金募集期限届满，基金募集的基金价额总额达到核准规模的80%以上
3.(多选题)
A股份有限公司，股本总额为4.5亿元人民币，现拟申请其股票上市，该公司必须符合的条件有( )。
A.股票经国务院证券管理部门批准已向社会公开发行
B.公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上
C.公司在最近3年内无重大违法行为
D.公司在最近3年内财务会计报告无虚假记载
4.(多选题)
有关在科创板上市公司首次公开发行股票的条件，下列说法不正确的有( )。
A.发行人应当依法设立且持续经营2年以上
B.发行人的主营业务应当在最近2年内没有发生变化
C.发行人的实际控制人应当在最近2年内没有发生变更
D.发行人最近2年内应当不存在涉及公共安全的重大违法行为
5.(多选题)
根据证券法律制度的规定，上市公司发生的下列事件中，应当立即提交临时报告并予以公告的有( )
A.公司总经理发生变动
B.公司30%的监事发生变动
C.公司财务负责人发生变动
D.人民法院依法撤销董事会决议

1.【答案】ABC。
解析：向不特定对象公开发行的证券票面总值超过人民币5000万元的，应当由承销团承销，故A、B、C项正确。证券公司在代销、包销期内，对所代销、包销的证券应当保证先行出售给认购人，证券公司不得为本公司预留所代销的证券和预先购入并留存所包销的证券，故D项错误。
2.【答案】ABCD。
解析：A、B、C、D项均符合规定。根据规定，基金份额上市交易，应当符合下列条件：
(1)基金的募集符合《证券投资基金法》的规定;
(2)基金合同期限为5年以上;
(3)基金募集金额不低于2亿元人民币;
(4)基金份额持有人不少于1000人;
(5)基金份额上市交易规则规定的其他条件。
3.【答案】ACD。
解析：公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为10%以上，故B项错误。
4.【答案】AB。
解析：(1)A项：发行人应当是依法设立且持续经营“3年以上”的股份有限公司;(2)B项：发行人应当最近2年内主营业务和董事、髙级管理人员及核心技术人员均“没有发生重大不利变化”。
5.【答案】AD。
解析：B、C项：公司的“董事、1/3以上监事或者总经理”(不包括财务负责人)发生变动，构成重大事件。