目标现金余额的确定-成本模型
| 相关成本 | 含义 | 与现金持有量的关系 |
| 机会成本 | 因持有一定现金余额而丧失的再投资收益 | 正相关 |
| 管理成本 | 因持有一定数量的现金而发生的管理费用 | 一般认为是固定成本 |
| 短缺成本 | 现金持有量不足而又无法及时通过有价证券变现加以补充而给企业造成的损失。 | 负相关 |
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决策原则：上述三项成本之和最小的现金持有量即为最佳现金持有量。 最佳现金持有量＝min（管理成本＋机会成本＋短缺成本） |
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目标现金余额的确定-存货模型
目标现金余额的确定-随机模型
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