2023年初级会计《经济法基础》高频考点_银行电子支付

【本知识点所属章节】《经济法基础》第三章

银行电子支付——条码支付(2022年新增)

1.什么是条码支付？

条码支付业务是指银行、支付机构(例如支付宝)应用条码技术，实现收付款人之间货币资金转移的业务活动。条码支付业务包括付款扫码和收款扫码。

2.条码支付服务市场的构成

3.条码支付的交易验证

条码支付业务可以组合选用下列3种要素进行交易验证：

(1)仅客户本人知悉的要素，如静态密码等；

(2)仅客户本人持有并特有的，不可复制或者不可重复利用的要素，如经过安全认证的数字证书、电子签名，以及通过安全渠道生成和传输的一次性密码等；

(3)客户本人生物特征要素，如指纹等。

4.条码支付的限额

根据交易验证方式和风险防范能力的不同，条码支付有4种限额要求，详见下表。

5.收款扫码服务禁止使用静态条码

银行、支付机构提供收款扫码服务的，应使用动态条码，设置条码有效期、使用次数等方式，防止条码被重复使用导致重复扣款，确保条码真实有效。

6.特约商户管理

(1)银行、支付机构拓展特约商户应落实实名制规定，严格审核特约商户的营业执照等证明文件，以及法定代表人或负责人的有效身份证件等申请材料，确认申请材料的真实性、完整性、有效性，并留存申请材料的影印件或复印件。

(2)小微商户

①对依据法律法规和相关监管规定免于办理工商注册登记的实体特约商户(小微商户)，可以通过审核商户主要负责人身份证明文件和辅助证明材料为其提供条码支付收单服务。辅助证明材料包括但不限于营业场所租赁协议或者产权证明、集中经营场所管理方出具的证明文件等能够反映小微商户真实、合法从事商品或服务交易活动的材料。

②以同一个身份证件在同一家银行、支付机构办理的全部小微商户基于信用卡的条码支付收款金额日累计不超过1000元、月累计不超过1万元。

7.风险管理措施

(1)银行、支付机构应提升风险识别能力，采取有效措施防范风险，及时发现、处理可疑交易信息及风险事件；

(2)评估业务相关的洗钱和恐怖融资风险，采取与风险水平相适应的管控措施；

(3)对特约商户进行检查、评估，并结合特约商户风险等级及交易类型等因素设置或与其约定单笔及日累计交易限额；

(4)对风险等级较高的特约商户，应采用强化交易监测、建立特约商户风险准备金、延迟清算等风险管理措施；

(5)确保客户身份或账户信息安全，防止泄露，并根据收付款不同业务场景设置条码有效性和使用次数；

(6)充分披露条码支付业务产品类型、办理流程、操作规程、收费标准等信息，明确业务风险点及相关责任承担机制、风险损失赔付方式及操作方式。

8.风险监测体系

银行、支付机构应建立条码支付交易风险监测体系，及时发现可疑交易，并采取阻断交易、联系客户核实交易等方式防范交易风险。

9.风险事件

银行、支付机构发现特约商户发生疑似套现、洗钱、恐怖融资、欺诈、留存或泄露账户信息等风险事件的，应对特约商户采取延迟资金结算、暂停交易、冻结账户等措施，并承担因未采取措施导致的风险损失责任；发现涉嫌违法犯罪活动的，应及时向公安机关报案。

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