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跨月红冲发票怎么操作原发票怎么处理

来源: 考呀呀会计网校 | 2023-11-08 11:26:56

跨月红冲发票的操作方法是什么，下面考呀呀小编就来给大家详细介绍：
1、打开一张新的普通发票（发票管理-发票填开-增值税普通发票填开）；点击“红字”-输入对应的蓝字发票代码和发票号码-点击“下一步”-核实票面信息无误后，点击“打印”。
2、如果部分红冲，可自行修改票面金额税额。进入增值税发票税控开票软件（金税盘版），依次点击【发票管理】-【信息表】-【红字增值税专用发票信息表填开】；在信息选择界面，根据实际情况选择“购买方申请”或者“销售方申请”，点击下方“确定”按钮；如果购买方已经认证，需要购买方开具红字发票信息表选择“购买方申请”，如未认证，销售方开具红字发票信息表选择“销售方申请”，并且需要输入蓝字发票号码、代码。
3、进入红字发票信息表填开界面，输入要红冲的蓝字发票信息，核实无误点击右上方“打印”按钮（如果选择销售方申请，信息表内容自动带出）。
4、点击【发票管理】-【信息表】-【红字增值税专用发票信息表查询导出】。
对于原发票的处理，可以根据实际情况选择：
1、如果销货方开出发票，且已将抵扣联和发票联交于购货方，但在次月初抄税时误点作废。应及时电话通知购货方。购货方如还没有认证，应将发票联和抵扣联退还销货方作为开具负数发票的凭证，然后开具蓝字发票；购货方如果已经认证，当月也不抵扣，等稽核系统协查处理时就不用进项转出和处罚了。
2、如果开具了错误的发票，需要重新开具正确的发票。跨月的就需要开红字发票了。红冲就是以前做了一张错误的凭证，就用红字做一张和蓝字一模一样的红字凭证，就可以把原凭证冲了，然后再重新再做一张正确的凭证就可以了。