【知识点】：银行借款
1.银行借款的种类
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分类标准 |
分类内容及要点 |
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按提供贷款 的机构 |
分为政策性银行贷款、商业银行贷款、其他金融机构贷款 【提示】其他金融机构贷款一般较商业银行贷款的期限要长，要求的利率较高，对借款企业的信用要求和担保的选择比较严格。 | |
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按机构对贷款有无担保要求 |
信用贷款 |
指以借款人的信誉或保证人的信用为依据而获得的贷款。 【提示】信用贷款无须以财产作抵押。由于风险较高，银行通常要收取较高的利息。 |
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担保贷款 |
分为保证贷款、抵押贷款、质押贷款 |
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按企业取得 贷款的用途 |
基本建设贷款、专项贷款、流动资金贷款 |
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2.银行借款保护性条款
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种类 |
具体内容 |
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例行性保护条款 |
例行性保护条款，这类条款作为例行常规，在大多数合同中都会出现，主要包括： （1）要求定期向提供贷款的金融机构提交财务报表； （2）不准在正常情况下出售较多的非产成品存货； （3）如期清偿应缴纳税金和其他到期债务； （4）不准以资产作其他承诺的担保或抵押； （5）不准贴现应收票据或出售应收账款，以避免或有负债等。 |
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一般性保护条款 |
一般性保护条款，是对企业资产的流动性及偿债能力等方面的要求条款，这类条款应用于大多数借款合同，主要包括： （1）保持企业的资产流动性； （2）限制企业非经营性支出； （3）限制企业资本支出的规模； （4）限制公司再举债规模； （5）限制公司的长期投资。 |
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特殊性保护条款 |
这类条款是针对某些特殊情况而出现在部分借款合同中的条款，主要包括： （1）要求公司的主要领导人购买人身保险； （2）借款的用途不得改变； （3）违约惩罚条款。 |
3.银行借款的筹资特点
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优点 |
（1）筹资速度快（相比发行公司债券、融租等其他债务筹资方式） （2）资本成本较低（相比发行公司债券、融资租赁） （3）筹资弹性较大 |
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缺点 |
（1）限制条款多（相比发行公司债券） （2）筹资数额有限（相比发行公司债券、股票） |
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