【知识点】：随机模型(米勒-奥尔模型)
随机模型(米勒-奥尔模型)
1.控制原理
企业根据历史经验和现实需要，测算出一个现金持有量的控制范围，即制定出现金持有量的上限和下限，将现金量控制在上下限之内。
2.三条线的确定
(1)下限(L)确定应考虑的因素：
①短缺现金的风险程度;
②公司借款能力;
③公司日常周转所需资金;
④银行要求的补偿性余额。
(2)回归线R的计算公式：
(3)最高控制线H的计算公式为：H=3R-2L
3.特点
适用于所有企业最佳现金持有量的测算. 建立在企业的现金未来需求总量和收支不可预测的前提下,计算出来的现金持有量比较保守。
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